Riester-Rente-Rechner: Gratis Excel Vorlage

1. Öffne das Tabellenblatt Berechnung. Die gelb hinterlegten Felder sind Eingaben; die übrigen Ergebnisfelder enthalten Formeln und sollten nicht überschrieben werden.
2. Vergib eine Fall-ID und trage Name, Wohnort sowie den Berechnungsstand ein. Für die drei vorbereiteten Beispiele sind bereits Thomas Müller, Andrea Schneider und Michael Fischer eingetragen; du kannst diese Daten ersetzen.
3. Fülle Geburtsjahr, geplanten Rentenbeginn und das Jahresbrutto des Vorjahres aus. Das Einkommen ist für die Berechnung des Mindesteigenbeitrags besonders wichtig.
4. Gib die Anzahl der Kinder vor 2008 und ab 2008 sowie den monatlichen Eigenbeitrag ein. Die Eingaben für Kinder akzeptieren ganze Zahlen von 0 bis 20, der Monatsbeitrag darf zwischen 0 € und 5.000 € liegen.
5. Hinterlege eine angenommene Rendite zwischen 0 % und 100 % sowie die jährlichen Vertragskosten. Verwende beispielsweise 4,0 % Rendite und 80 € Kosten nur als Planungsannahme, nicht als zugesagte Vertragsleistung.
6. Lies die Spalten K bis W aus. Dort erscheinen Jahresbeitrag, Zulagen, Bonus, Gesamteinzahlung, Mindesteigenbeitrag, Status, Förderquote, Laufzeit, Kapital und der abschließende Hinweis.
7. Wechsle zur Übersicht. Abbildung 2 zeigt die Kennzahlen und Diagrammdaten; drei Diagramme vergleichen Kapital, Eigenbeitrag, Zulagen, Gesamteinzahlung und den Status der Fälle.

Die zentrale Rechnung beginnt mit dem monatlichen Eigenbeitrag. Zahlst du beispielsweise 155 € im Monat, ergeben sich 155 € × 12 = 1.860 € Eigenbeitrag pro Jahr. Für einen Fall mit 58.000 € Vorjahresbrutto, einem Kind ab 2008 und Geburtsjahr 1985 setzt die Vorlage 175 € Grundzulage, 300 € Kinderzulage und wegen des Geburtsjahres zusätzlich 200 € Berufseinsteigerbonus an.

Vom Vorjahresbrutto zum Mindestbeitrag

Der Grundsatz in der Datei lautet: 4 % des Vorjahresbruttos abzüglich Grund- und Kinderzulagen. Bei 58.000 € ergeben 4 % zunächst 2.320 €. Nach Abzug von 175 € und 300 € bleiben 1.845 € erforderlicher Mindesteigenbeitrag; die Formel begrenzt diesen Wert auf mindestens 60 € und höchstens 2.100 €.

Mit 1.860 € Jahresbeitrag liegt Thomas in diesem Beispiel 15 € über dem errechneten Mindestwert. Die Spalte Q meldet deshalb Anforderung erfüllt. Die gesamte jährliche Einzahlung in O beträgt 1.860 € + 175 € + 300 € + 200 € = 2.535 €; die Förderquote in R beträgt 675 € ÷ 2.535 € beziehungsweise rund 26,6 %.

Kapitalentwicklung bis zum Rentenbeginn

Vom Berechnungsstand 2026 bis zum Rentenbeginn 2052 rechnet die Vorlage mit 26 Jahren. Bei 4,0 % angenommener Rendite und 80 € jährlichen Kosten wird die Einzahlung von 2.535 € pro Jahr verzinst und die Kostenbelastung berücksichtigt. Das Ergebnis in V ist eine Modellrechnung, keine garantierte Ablaufleistung; kleine Änderungen bei Rendite oder Laufzeit wirken sich über 26 Jahre deutlich aus.

Für einen zweiten Fall mit 72.000 € Vorjahresbrutto und zwei Kindern ab 2008 ergibt sich der rechnerische Bedarf aus 2.880 € minus 175 € minus 600 € = 2.105 €, wobei die Vorlage wegen der Obergrenze 2.100 € verwendet. Ein Monatsbeitrag von 175 € entspricht 2.100 € und erfüllt damit die interne Prüfung.

Die Hinweise des Arbeitsblatts verwenden für 2026 eine Grundzulage von 175 € je unmittelbar zulageberechtigter Person. Die Kinderzulage beträgt 185 € für ein vor 2008 geborenes Kind und 300 € für ein ab 2008 geborenes Kind. Bei einem Kind ab 2008 erhöht sich die jährliche Förderung damit um 300 €; bei zwei solchen Kindern sind es 600 €.

Mindesteigenbeitrag und Fördervoraussetzungen

Als Planungsregel nutzt die Datei 4 % des sozialversicherungspflichtigen Vorjahresbruttos abzüglich Zulagen. Der Eigenbeitrag ist im Modell auf mindestens 60 € und der Gesamtbeitrag auf höchstens 2.100 € begrenzt. Beispiel: Bei 44.000 € Vorjahresbrutto ergeben 4 % 1.760 €; ohne Kinder und mit 175 € Grundzulage verbleiben 1.585 € beziehungsweise rund 132,08 € monatlich.

Die Datei setzt den Berufseinsteigerbonus von 200 € vereinfacht anhand des Geburtsjahres ab 1991 an. Das ist keine vollständige Prüfung der gesetzlichen Voraussetzungen. Auch die unmittelbare Zulageberechtigung, die Kinderzuordnung und ein korrekt gestellter Dauerzulagenantrag werden nicht anhand von Bescheiden oder Vertragsdaten verifiziert.

Steuerliche Behandlung

Riester-Beiträge können im Rahmen der Günstigerprüfung nach § 10a EStG berücksichtigt werden; das Finanzamt vergleicht den möglichen Sonderausgabenabzug mit dem Zulagevorteil. Die Excel-Datei berechnet jedoch keine individuelle Einkommensteuer, keinen Grenzsteuersatz und keine spätere Besteuerung der Rentenleistung.

Bei 1.860 € Eigenbeitrag und 675 € Zulagen zeigt die Vorlage 2.535 € jährliche Einzahlung. Daraus lässt sich nicht automatisch eine Steuererstattung ableiten, weil dafür unter anderem Einkommen, Veranlagung und bereits ausgeschöpfte Abzugsmöglichkeiten erforderlich sind.

Der teuerste Fehler ist ein zu niedriger Eigenbeitrag. Bei 58.000 € Vorjahresbrutto und einer Grundzulage von 175 € sowie 300 € Kinderzulage beträgt der rechnerische Mindestbeitrag 1.845 € im Jahr. Zahlst du nur 100 € monatlich, kommen 1.200 € zusammen; gegenüber dem Modellwert fehlen 645 €, und die Spalte Q zeigt Eigenbeitrag erhöhen.

Falsche Kinderjahrgänge

Die Kinderzulage vor und ab 2008 wird getrennt erfasst. Wird ein ab 2008 geborenes Kind irrtümlich als vor 2008 eingetragen, rechnet die Vorlage mit 185 € statt 300 €; die Differenz beträgt 115 € pro Jahr. Bei zwei Kindern summiert sich der falsche Ansatz auf 230 € jährlich, bevor weitere Auswirkungen auf den Mindesteigenbeitrag entstehen.

Rendite ohne Kosten betrachten

Ein weiterer Fehler ist, 4,0 % Rendite einzutragen, aber Vertragskosten nicht zu berücksichtigen. Bei 2.535 € jährlicher Einzahlung über 26 Jahre ergibt eine einfache Einzahlungssumme 65.910 €; bei 80 € Kosten pro Jahr werden allein 2.080 € nominal berücksichtigt, zusätzlich zur entgangenen Verzinsung dieser Kosten.

Die Kapitalformel der Vorlage zieht die jährlichen Kosten vom Einzahlungsbetrag ab und verzinst den verbleibenden Betrag. Das ist eine vereinfachte Jahresrechnung, kein vollständiger Versicherungsablauf mit Garantiekosten, Überschüssen, Rentenfaktor oder Verrentungsphase.

Beispieldaten mit eigenen Fällen verwechseln

Die ersten drei Zeilen sind mit Beispieldaten befüllt: 58.000 €, 72.000 € und 44.000 € Vorjahresbrutto. Wenn du diese Werte nicht ersetzt, zählt die Übersicht weiterhin drei Fälle und summiert deren Einzahlungen; leere vorbereitete Zeilen ab 7 verändern die Kennzahlen nicht.

Der stärkste Hebel ist meist der monatliche Eigenbeitrag. Erhöhst du im Beispiel von 155 € auf 180 €, steigt der Jahresbeitrag von 1.860 € auf 2.160 €; bei unveränderten Zulagen wächst die Gesamteinzahlung von 2.535 € auf 2.835 €. Trage den neuen Wert in Spalte J ein und prüfe anschließend Q, O und V.

Laufzeit und Rendite getrennt testen

Ein späterer Rentenbeginn verlängert die Ansparphase. Bei 26 statt 20 Jahren wirken sechs zusätzliche Jahre auf jede Einzahlung und deren Verzinsung; bei 2.535 € jährlich und 4,0 % Rendite sind das 15.210 € zusätzliche Einzahlungen, bevor der Zinseszinseffekt berücksichtigt wird.

Teste die Rendite in Spalte S nicht nur mit einem Wert. Bei 2.535 € Jahreszahlung, 26 Jahren und 4,0 % beträgt der theoretische Endwert der Einzahlung ohne Kosten rund 106.000 €; bei 3,0 % sind es grob 92.000 €. Die tatsächliche Ausgabe in V berücksichtigt zusätzlich den eingetragenen Kostenbetrag.

Kosten realistisch eintragen

• Verwende in T die jährlichen Vertragskosten, zum Beispiel 80 € statt 0 €, wenn der Vertrag diese Kosten tatsächlich ausweist.
• Vergleiche 80 € und 150 € Kosten: Die Differenz von 70 € pro Jahr entspricht über 26 Jahre 1.820 € nominal, zuzüglich entgangener Rendite.
• Beurteile Zulagen und Eigenbeitrag gemeinsam: Ein niedriger Eigenbeitrag kann trotz hoher Förderquote zum Status Eigenbeitrag erhöhen führen.

Die Übersicht eignet sich anschließend für den Vergleich mehrerer Varianten. Abbildung 2 zeigt dafür die Kennzahlen und Diagramme, während Hinweise die Annahmen und den vereinfachten Charakter der Planung festhalten.